موصى به, 2021

اختيار المحرر

الفرق بين خصم الفواتير والعامل

تعد عملية خصم الفواتير وعامل التخصيم نوعين من التمويل قصير الأجل يمكن من خلاله تلبية المتطلبات المالية للشركة بسرعة. يتعلق الأول بالاقتراض من البنك التجاري بينما يرتبط الأخير بإدارة ديون الكتب.

يشمل مصطلح التخصيم الديون التجارية الكاملة لأحد العملاء. من ناحية أخرى ، يشمل خصم الفاتورة فقط تلك الديون التجارية المدعومة من قبل حسابات القبض. وباختصار ، فإن الخصم على الفاتورة يعني ضمناً التقدم مقابل مشروع القانون ، في حين يمكن فهم التخصيم على أنه الشراء المباشر للديون التجارية.

لذلك ، هناك اختلاف رفيع بين خصم الفاتورة والتخصيم ، والتي تم توضيحها في المقالة المقدمة أدناه.

رسم بياني للمقارنة

أساس للمقارنةخصم فاتورةالعوملة
المعنىقم بتداول الفاتورة قبل أن تصبح مستحقة الدفع بسعر أقل من قيمته الاسمية المعروفة باسم "خصم فاتورة".تُعرف المعاملة المالية التي تبيع فيها المؤسسة التجارية ديونها الكتابية للمؤسسة المالية بخصم ما باسم "التخصيم".
ترتيبيتم خصم كامل الفاتورة ودفعها ، عندما تتم المعاملة.يعطي العامل أقصى جزء من المبلغ مقدمًا عند إجراء المعاملة والمبلغ المتبقي في وقت التسوية.
حفلاتدرج ، السحب والسدادعامل ، مدين وعميل
نوعرجوع فقطاللجوء وعدم اللجوء
النظام الأساسي الذي يحكمقانون الصك القابل للتفاوض ، 1881لا يوجد مثل هذا الفعل المحدد.
دخل الممولرسوم الخصم أو الفائدةيحصل الممول على الفائدة للخدمات المالية والعمولة للخدمات الأخرى ذات الصلة.
التنازل عن الديونلانعم فعلا

تعريف فاتورة الخصم

إن عملية خصم الفواتير هي عملية تداول أو بيع فاتورة إلى البنك أو المؤسسة المالية قبل أن تنضج ، بسعر أقل من قيمته الاسمية. يعتمد الخصم على قائمة الصرف على الوقت المتبقي لاستحقاقها والمخاطر المرتبطة بها.

أولا وقبل كل شيء البنك يرضي نفسه فيما يتعلق بمصداقية الدرج ، قبل تقديم المال. بعد أن يكون راضيًا عن الجدارة الائتمانية للدرج ، يقوم البنك بمنح المال بعد خصم رسوم الخصم أو الفائدة. عندما يقوم البنك بشراء الفاتورة للعميل ، يصبح صاحب الفواتير المعنية. إذا كان العميل يؤخر الدفع ، فعليه دفع الفائدة حسب الأسعار المقررة.

علاوة على ذلك ، إذا عجز العميل عن سداد الفواتير ، فإن المقترض يكون مسؤولاً عن نفس المبلغ ، كما يمكن للبنك أن يمارس حقوق بوني على السلع التي يقدمها المقترض للعميل.

تعريف العوملة

العوملة عبارة عن معاملة يبيع فيها العميل أو المقترض ديون الكتب الخاصة به إلى العامل (المؤسسة المالية) بسعر مخفض. بعد شراء المستحقات ، يقوم العامل بتدبير الأموال ، بعد خصم ما يلي:

  • هامش مناسب (احتياطي)
  • رسوم الفائدة على الخدمات المالية
  • رسوم العمولة للخدمات الإضافية.

الآن ، يقوم العميل بتوجيه المجموعة من العميل إلى المؤسسة المالية أو يقوم بإعطاء التعليمات لإعادة توجيه الدفعة مباشرة إلى العامل وتسوية مستحقات الرصيد. يقدم البنك الخدمات التالية للعميل: التحقق من الائتمان ، صيانة دفتر الأستاذ المدين ، تحصيل الديون ، تقارير الائتمان الخاصة بالمدينين ، وما إلى ذلك.

التمثيل البياني للتخصيم

أنواع التخصيم هي كما في إطار:

  • الكشف عن المخالفات : جميع الأطراف تعرف عن ترتيبات التخصيم.
  • ﻋﻮاﻣﻞ ﻏﻴﺮ ﻣﻜﺸﻮﻓﺔ : ﻻ ﻳﻌﻠﻢ اﻟﻄﺮﻓﺎن ﻋﻦ ﺗﺮﺗﻴﺐ اﻟﻌﻘﻮد.
  • إعادة التخصيم : في حالة التخلف عن السداد من جانب العميل ، يدفع المقترض مبلغ الديون المشكوك في تحصيلها.
  • عدم التملُّف غير الطوعي : العوامل نفسها تحمل مقدار الديون المعدومة ، وهذا هو السبب في ارتفاع سعر العمولة.

الاختلافات الرئيسية بين خصم الحسم والعامل

فيما يلي الاختلافات الرئيسية بين خصم الفاتورة وعمليات التخصيم:

  • بيع فواتير بخصم إلى البنك ، قبل تاريخ استحقاقها يعرف باسم "خصم بيل". بيع المدينين إلى مؤسسة مالية بسعر مخفض هو التخصيم.
  • يتم خصم الفاتورة ، ويتم دفع المبلغ بالكامل للمقترض في وقت المعاملة. وعلى العكس ، يتم تقديم الحد الأقصى من المبلغ كدفعة مقدمة ، ويتم إعطاء باقي المبلغ كميزان عند تحقيق المستحقات.
  • أطراف خصم الفاتورة هي عبارة عن درج ، ومسحوب ، ومدفوع لأمره ، في حين أن أطراف التخصيم هي العامل ، والمدين ، والمقترض.
  • عادة ما يكون الخصم على الفاتورة هو الرجوع إليه ، أي إذا تخلف العميل عن سداد الديون ، فإن الدفع يكون من جانب المقترض. من ناحية أخرى ، فإن التخصيم يمكن أن يكون ملجأ وغير رجعي.
  • يتضمن قانون الصك القابل للتداول لعام 1881 القواعد المتعلقة بخصم الفواتير. على النقيض من العوملة التي لا يشملها أي فعل.
  • في فاتورة الخصم يحصل الممول على رسوم الخصم للخدمات المالية ، ولكن في حالة احتساب عامل يحصل على الفائدة والعمولة.
  • في التخصيم ، يتم تعيين الديون التي لم تتم في خصم الفاتورة.

استنتاج

في خصم الفاتورة ، يتم تداول الفواتير في حالة بيع حسابات الذمم المدينة. هناك فرق كبير بين هذين الموضوعين. في عملية الخصم على الفاتورة ، يوفر البنك خدمة تمويل معينة ، ولكن إذا تحدثنا عن تقديم خدمات إضافية يتم توفيرها أيضًا من قبل الممول.

Top