ومع ذلك ، يختلف الاثنان ، في موقف البنك تجاه المشتري والبائع من السلع والخدمات. الضمانة البنكية هي ضمان يقدمه البنك للبائع ، بأنه في حالة تخلف المشتري عن السداد ، يقوم البنك بالدفع للبائع. ومن ثم ، لفهم المصطلحات بشكل أفضل ، كل ما تحتاج إلى معرفته هو الفرق بين خطاب الاعتماد والضمان البنكي ، لذا خذ قراءة.
رسم بياني للمقارنة
| أساس للمقارنة | خطاب اعتماد | ضمان بنكي |
|---|---|---|
| المعنى | خطاب الاعتماد هو مستند مالي للدفعات المضمونة ، أي تعهد من بنك المشتري بالدفع للبائع ، مقابل المستندات المذكورة. | الضمانة البنكية هي ضمان يقدمه البنك للمستفيد نيابة عن مقدم الطلب ، لتنفيذ عملية الدفع ، إذا كان مقدم الطلب قد تخلف عن السداد. |
| مسؤولية | ابتدائي | ثانوي |
| خطر | أقل للتاجر وأكثر للبنك. | أكثر للتاجر وأقل للبنك. |
| الأطراف المعنية | 5 أو أكثر | 3 |
| افتراضي | لا تنتظر الافتراضي والمقدم المستفيد من مقدم الطلب لاستدعاء التعهد. | تصبح نشطة فقط عندما يكون مقدم الطلب الافتراضي في الدفع. |
| دفع | يتم الدفع فقط عندما يتم الوفاء بالشروط المحددة. | يتم الدفع على عدم الوفاء بالالتزام. |
| مناسب ل | أعمال الاستيراد والتصدير | العقود الحكومية |
تعريف خطاب الاعتماد
خطاب الاعتماد هو مستند رسمي يصدره البنك نيابةً عن المشتري للبائع. وتنص الوثيقة على أن المصرف سوف يحترم المسودات المسحوبة على المشتري ، بالنسبة للبضائع المقدمة إليه ، شريطة استيفاء الشروط المكتوبة على المستند من قبل المورد (البائع).
كان على البائع أن يمتثل لجميع الشروط والبنود التي حددها المشتري وذكرها في خطاب الاعتماد. وعلاوة على ذلك ، عليه أن يثبت المطابقة مع الشروط ، من خلال إنتاج أدلة مستندية إلى جانب وثائق الشحن ذات الصلة. بمجرد استيفاء الشروط والأحكام ، يقوم البنك بتحويل الأموال إلى البائع. الوظائف التي يؤديها خطاب الاعتماد هي:
- إزالة مخاطر الائتمان إذا كان للبنك مكانة جيدة.
- انخفاض في عدم اليقين ، كما أن التاجر هو على علم بالشروط التي ينبغي الوفاء بها لتلقي الدفع.
- يقدم السلامة للمشتري ، الذي يريد أن يدفع فقط إذا تم استيفاء الشروط المذكورة في خطاب الاعتماد.
أنواع مختلفة من خطاب الاعتماد تشمل L / C ، L / C ، L / C ، L / C ، L / C ، L / C ، L / C ، L / C وهلم جرا.
تعريف الضمان المصرفي
يشير الضمان البنكي إلى عقد ، حيث يمنح البنك الضمان نيابةً عن العميل للمستفيد ، بحيث يكون البنك مسؤولاً عن الدفع ، في حالة ما إذا كان العميل يتخلف عن الوفاء بالتزاماته. في هذا الاتفاق ، يعمل البنك كضمان ، لجعل الدين صالحًا في غضون ثلاثة أيام عمل ، إذا لم يدفعه مقدم الطلب.
وتستخدم هذه للحد من مخاطر الخسارة المرتبطة بالعقود التجارية. للقيام بذلك ، يحصل البنك على مبلغ معين من العمولة على أساس المبلغ المضمون. وعلاوة على ذلك ، لا يكون البنك ملزمًا بالدفع ، بمعنى أنه يمكنه رفض الدفع إذا كانت المطالبة غير قانونية. هناك نوعان من الضمانات المصرفية:
- ضمان مالي
- ضمان الأداء
الاختلافات الرئيسية بين خطاب الاعتماد والضمانات البنكية
النقاط المذكورة أدناه جديرة بالملاحظة ، فيما يتعلق بالفرق بين خطاب الاعتماد والضمانات المصرفية:
- خطاب الاعتماد هو التزام بنك المشتري ببنك البائع بأنه سوف يقبل الفواتير المقدمة من البائع ويسدد ، بشرط شروط معينة. إن الضمانة التي يمنحها البنك للمستفيد نيابة عن مقدم الطلب ، لإجراء عملية الدفع ، إذا كان مقدم الطلب في حالة التخلف عن السداد ، تسمى الضمانة المصرفية.
- في خطاب الاعتماد ، تقع المسؤولية الأساسية على البنك فقط ، الذي يجمع المدفوعات من العميل بعد ذلك. من ناحية أخرى ، في الضمان المصرفي ، يتحمل البنك المسؤولية ، عندما يفشل العميل في السداد.
- عندما يتعلق الأمر بالمخاطر ، فإن خطاب الاعتماد أكثر خطورة بالنسبة للبنك ولكن أقل بالنسبة للتاجر. على النقيض من ذلك ، فإن الضمان البنكي أكثر خطورة بالنسبة للتاجر ولكن أقل بالنسبة للبنك.
- هناك خمسة أطراف أو أكثر متورطين في معاملة خطاب ائتمان ، كما هو الحال في مقدم الطلب ، المستفيد ، البنك المصدر ، البنك الاستشاري ، البنك التفاوضي وتأكيد البنك (قد يكون أو لا يكون). على النقيض من ذلك ، هناك ثلاثة أطراف فقط مشتركين في ضمان مصرفي ، أي مقدم الطلب والمستفيد والمصرفي.
- في خطاب الاعتماد ، يتم السداد من قبل البنك عند استحقاقه ، بحيث لا ينتظر مقدم الطلب والمتخلف عن السداد للمطالبة بالتعهد. وعلى العكس من ذلك ، يصبح الضمان المصرفي نافذًا عندما يتخلف مقدم الطلب في سداد المستحقات.
- يضمن خطاب الاعتماد أن يتم دفع المبلغ طالما أن الخدمات تتم بطريقة محددة. وخلافاً لذلك ، فإن الضمان البنكي يخفف من الخسارة إذا لم تستوف أطراف الضمان الشروط المنصوص عليها.
- خطاب الاعتماد مناسب لأعمال الاستيراد والتصدير. في المقابل ، فإن الضمان المصرفي يناسب العقود الحكومية.
استنتاج
يستخدم خطاب الاعتماد على نطاق واسع في التجارة الدولية ، ولكن مع مرور الوقت ، بدأ استخدامه في التجارة الداخلية. سواء كان سوقًا عالميًا أو سوقًا محلية ، كمشترٍ تحتاج دائمًا إلى دفع ثمن مشترياتك ، والتي يتم تسهيلها عن طريق خطاب الاعتماد. من ناحية أخرى ، يتم استخدام الضمان البنكي للوفاء بالتزامات العمل المختلفة ، حيث يعمل البنك كضمان ويضمن المستفيد ، وهو ضروري لتلبية متطلبات العمل.
