موصى به, 2021

اختيار المحرر

الفرق بين خطاب الاعتماد والضمانات البنكية

خطاب الاعتماد (L / C) هو أداة مالية ، تستخدم كدليل على الجدارة الائتمانية ، الصادرة عن بنك المشتري ، فيما يتعلق بتاريخه الائتماني. غالبًا ما يتم الخلط بين الاعتماد المستندي والضمان البنكي ، حيث إنهما يشتركان في بعض الخصائص المشتركة مثل كلاهما يلعبان دورًا هامًا في تمويل التجارة عندما لا يكون الطرفان في المعاملات قد أقامتا علاقة العمل.

ومع ذلك ، يختلف الاثنان ، في موقف البنك تجاه المشتري والبائع من السلع والخدمات. الضمانة البنكية هي ضمان يقدمه البنك للبائع ، بأنه في حالة تخلف المشتري عن السداد ، يقوم البنك بالدفع للبائع. ومن ثم ، لفهم المصطلحات بشكل أفضل ، كل ما تحتاج إلى معرفته هو الفرق بين خطاب الاعتماد والضمان البنكي ، لذا خذ قراءة.

رسم بياني للمقارنة

أساس للمقارنةخطاب اعتمادضمان بنكي
المعنىخطاب الاعتماد هو مستند مالي للدفعات المضمونة ، أي تعهد من بنك المشتري بالدفع للبائع ، مقابل المستندات المذكورة.الضمانة البنكية هي ضمان يقدمه البنك للمستفيد نيابة عن مقدم الطلب ، لتنفيذ عملية الدفع ، إذا كان مقدم الطلب قد تخلف عن السداد.
مسؤوليةابتدائيثانوي
خطرأقل للتاجر وأكثر للبنك.أكثر للتاجر وأقل للبنك.
الأطراف المعنية5 أو أكثر3
افتراضيلا تنتظر الافتراضي والمقدم المستفيد من مقدم الطلب لاستدعاء التعهد.تصبح نشطة فقط عندما يكون مقدم الطلب الافتراضي في الدفع.
دفعيتم الدفع فقط عندما يتم الوفاء بالشروط المحددة.يتم الدفع على عدم الوفاء بالالتزام.
مناسب لأعمال الاستيراد والتصديرالعقود الحكومية

تعريف خطاب الاعتماد

خطاب الاعتماد هو مستند رسمي يصدره البنك نيابةً عن المشتري للبائع. وتنص الوثيقة على أن المصرف سوف يحترم المسودات المسحوبة على المشتري ، بالنسبة للبضائع المقدمة إليه ، شريطة استيفاء الشروط المكتوبة على المستند من قبل المورد (البائع).

كان على البائع أن يمتثل لجميع الشروط والبنود التي حددها المشتري وذكرها في خطاب الاعتماد. وعلاوة على ذلك ، عليه أن يثبت المطابقة مع الشروط ، من خلال إنتاج أدلة مستندية إلى جانب وثائق الشحن ذات الصلة. بمجرد استيفاء الشروط والأحكام ، يقوم البنك بتحويل الأموال إلى البائع. الوظائف التي يؤديها خطاب الاعتماد هي:

  • إزالة مخاطر الائتمان إذا كان للبنك مكانة جيدة.
  • انخفاض في عدم اليقين ، كما أن التاجر هو على علم بالشروط التي ينبغي الوفاء بها لتلقي الدفع.
  • يقدم السلامة للمشتري ، الذي يريد أن يدفع فقط إذا تم استيفاء الشروط المذكورة في خطاب الاعتماد.

أنواع مختلفة من خطاب الاعتماد تشمل L / C ، L / C ، L / C ، L / C ، L / C ، L / C ، L / C ، L / C وهلم جرا.

تعريف الضمان المصرفي

يشير الضمان البنكي إلى عقد ، حيث يمنح البنك الضمان نيابةً عن العميل للمستفيد ، بحيث يكون البنك مسؤولاً عن الدفع ، في حالة ما إذا كان العميل يتخلف عن الوفاء بالتزاماته. في هذا الاتفاق ، يعمل البنك كضمان ، لجعل الدين صالحًا في غضون ثلاثة أيام عمل ، إذا لم يدفعه مقدم الطلب.

وتستخدم هذه للحد من مخاطر الخسارة المرتبطة بالعقود التجارية. للقيام بذلك ، يحصل البنك على مبلغ معين من العمولة على أساس المبلغ المضمون. وعلاوة على ذلك ، لا يكون البنك ملزمًا بالدفع ، بمعنى أنه يمكنه رفض الدفع إذا كانت المطالبة غير قانونية. هناك نوعان من الضمانات المصرفية:

  • ضمان مالي
  • ضمان الأداء

الاختلافات الرئيسية بين خطاب الاعتماد والضمانات البنكية

النقاط المذكورة أدناه جديرة بالملاحظة ، فيما يتعلق بالفرق بين خطاب الاعتماد والضمانات المصرفية:

  1. خطاب الاعتماد هو التزام بنك المشتري ببنك البائع بأنه سوف يقبل الفواتير المقدمة من البائع ويسدد ، بشرط شروط معينة. إن الضمانة التي يمنحها البنك للمستفيد نيابة عن مقدم الطلب ، لإجراء عملية الدفع ، إذا كان مقدم الطلب في حالة التخلف عن السداد ، تسمى الضمانة المصرفية.
  2. في خطاب الاعتماد ، تقع المسؤولية الأساسية على البنك فقط ، الذي يجمع المدفوعات من العميل بعد ذلك. من ناحية أخرى ، في الضمان المصرفي ، يتحمل البنك المسؤولية ، عندما يفشل العميل في السداد.
  3. عندما يتعلق الأمر بالمخاطر ، فإن خطاب الاعتماد أكثر خطورة بالنسبة للبنك ولكن أقل بالنسبة للتاجر. على النقيض من ذلك ، فإن الضمان البنكي أكثر خطورة بالنسبة للتاجر ولكن أقل بالنسبة للبنك.
  4. هناك خمسة أطراف أو أكثر متورطين في معاملة خطاب ائتمان ، كما هو الحال في مقدم الطلب ، المستفيد ، البنك المصدر ، البنك الاستشاري ، البنك التفاوضي وتأكيد البنك (قد يكون أو لا يكون). على النقيض من ذلك ، هناك ثلاثة أطراف فقط مشتركين في ضمان مصرفي ، أي مقدم الطلب والمستفيد والمصرفي.
  5. في خطاب الاعتماد ، يتم السداد من قبل البنك عند استحقاقه ، بحيث لا ينتظر مقدم الطلب والمتخلف عن السداد للمطالبة بالتعهد. وعلى العكس من ذلك ، يصبح الضمان المصرفي نافذًا عندما يتخلف مقدم الطلب في سداد المستحقات.
  6. يضمن خطاب الاعتماد أن يتم دفع المبلغ طالما أن الخدمات تتم بطريقة محددة. وخلافاً لذلك ، فإن الضمان البنكي يخفف من الخسارة إذا لم تستوف أطراف الضمان الشروط المنصوص عليها.
  7. خطاب الاعتماد مناسب لأعمال الاستيراد والتصدير. في المقابل ، فإن الضمان المصرفي يناسب العقود الحكومية.

استنتاج

يستخدم خطاب الاعتماد على نطاق واسع في التجارة الدولية ، ولكن مع مرور الوقت ، بدأ استخدامه في التجارة الداخلية. سواء كان سوقًا عالميًا أو سوقًا محلية ، كمشترٍ تحتاج دائمًا إلى دفع ثمن مشترياتك ، والتي يتم تسهيلها عن طريق خطاب الاعتماد. من ناحية أخرى ، يتم استخدام الضمان البنكي للوفاء بالتزامات العمل المختلفة ، حيث يعمل البنك كضمان ويضمن المستفيد ، وهو ضروري لتلبية متطلبات العمل.

Top